1️⃣资金端：重点看钱的走向。收款后是否立即拆分转移、取现还赌债或挥霍？是否用无关第三方账户收款、公款私存或亲属代收？同一笔资金是否反复空转制造虚假流水？项目款或货款是否未进约定账户、未用于约定用途？资金异常就是最硬的犯罪嫌疑轮廓。

2️⃣主体端：关注签约主体是否是空壳、已注销或无履约能力？是否虚构资质、业绩、项目或合作方？股东、法人、财务经办人是否高度关联或互为亲友？签约前后是否紧急变更法人、股东或地址？主体造假往往是非法占有目的的铺垫。

3️⃣行为端：查看是否一开始就无真实履约意图和能力，却不断编造理由拖延审批流程？是否在关键节点失联、拉黑、搬家或注销公司？被追债时是否威胁反咬、诬告或伪造证据？这种行为模式本身就是犯罪行为。